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各成员企业负责人是公司资金集中管理的第一责任人，财务负责人是资金集中管理的直接责任人。
1、首先，蔡华经历了3周100次采访，对丝绸纺织集团的情况有了一定的了解。
2、为加强资金管理，提高资金使用效率，降低资金成本，保障资金安全，防范财务风险，根据集团公司资金集中管理的规章制度，结合集团实际情况，提出XXXX企业集团资金集中管理办法。
3、只有这样，才能激励内部资金结算中心实现公司利益最大化，提高自身资金管理能力。
4、某化工集团公司管理咨询项目总部对下属公司有不同的战略导向:对控股公司采取战略导向的管理模式，通过完善公司治理结构，主要通过董事会进行管理。
使子公司按照制度运行，达到控制子公司的目的。
5、资金管理系统金轮子集团资金管理系统目录第一章一般规定1第二章组织机构和职责1第三章银行账户管理2第四章资本计划的编制2第五章资本收益管理第六章资本性支出的审批和管理第七章资金调拨管理5第八章资金监控管理和统计报表5第九章附则6编号:时间:2021年X月X日这是一条通往书籍之山的道路，学习永无止境页码:第6页，共7页第一章总则第一条为加强对子集团资金使用的监督管理，加快资金流通和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，确保资金安全，制定本制度。
6、第二条本制度所称资金管理，是指对子集团及其下属单位资金流入和流出的全过程控制。
7、第三条子集团实施资金管理应遵循以下原则:子集团的所有资金收支必须纳入预算管理；子集团的所有收入必须打入子集团指定的银行账户，所有支出按规定程序审批后才能支付；坚持“量入为出”、“量入为出”的原则；所有资金收支必须符合国家政策、法规及子集团相关会计制度。
第四条本制度适用于集团总部和下属单位。
8、第二章机构设置和职责第五条集团财务部是集团资金管理的主管部门，负责:贯彻国家法律法规，制定集团资金管理制度。
指导和规范总部及下属单位的资金管理。
编制总部资金预算，审核下属单位资金预算，汇总编制子集团资金预算。
监督下属单位的资金收支，具体负责总部的资金收支管理。
办理下属单位银行账户的开立、变更和注销审批手续，监督检查各单位银行账户的使用情况。
协调和联系相关部门和金融机构。
研究子集团资本结构，提出融资方案，办理子集团融资业务，管理子集团债务。
提出集团闲置资金的保值增值建议，经批准后负责实施。
负责其他资金管理事宜。
第六条所属单位财务部门负责本单位的资金管理，其职责是:编制本单位的资金预算，并提交给子集团财务部。
负责处理本单位的资金收支。
严格按照预算审核本单位各项费用的支付。
处理集团财务部要求的其他事宜。
第三章银行账户管理第七条集团财务部负责总部银行账户的设立、撤销和日常使用管理，总部有权对下属单位银行账户的设立、撤销和日常使用进行监控。
第八条集团各下属单位具体负责本单位银行账户的设立、撤销和日常使用管理。
但各下属单位新开或撤销银行账户时，必须报集团财务部批准后方可实施。
第九条集团总部及下属单位银行账户的开立和撤销审批权限为集团总部财务部经理。
第十条严格按照中国人民银行颁布的银行账户管理条例和国家有关规定，不得超范围使用银行账户，不得出租、出借银行账户。
第四章资本计划的编制第十一条为提高资金使用效率和效益，集团各下属单位应根据批准的生产经营计划和合同，编制月度资金计划。
第十二条集团财务部汇总审核总部及下属单位上报的月度资金计划，报集团总裁审批后，审批各单位月度资金计划。
第十三条对于未纳入资金计划的项目，各单位财务部门不予支付。
如有特殊情况，有关单位必须申请预算外支付，经分集团总裁批准后，财务部门方可支付。
未经上述批准，不得对无资金计划的项目付款。
第五章资本收益管理第十四条资本收益分为三类:经营活动资本收益、投资活动资本收益和筹资活动资本收益。
第十五条经营活动的基金收入管理各单位所有经营活动的资金收入应全额存入银行账户。
各单位财务部门负责监督本单位经营活动资金收入的入账。
各下属单位未经集团财务部批准，不得在银行或其他机构另设资金账户。
子集团财务部为下属单位开设的银行账户开通网银查询功能。
子集团财务部每天监控下属单位银行账户的资金收支情况，下属单位财务部必须每天向子集团财务部报告本单位的日常收支情况。
第十六条投资活动的基金收益管理各单位应建立投资项目责任制，对投资失误或资金无法收回的项目投资责任人承担相关责任。
子集团财务部负责管理子集团对外投资项目的资金收益，根据投资合同和年终决算准确核算投资收益，督促投资收益按时收回。
集团财务部负责监控集团各单位的投资活动。
要安排和监督资金及时入账，确保资金流向不影响各单位正常生产经营。
第十七条子团体筹资应遵循以下原则:合法性原则:集资必须遵守国家有关法律、法规和规章，接受国家宏观调控；适量原则:合理预测所需资金量，防止盲目集资；及时性原则:安排资金供应时间，保证资金筹措与生产经营的协调；资金成本最小原则:综合分析各种融资渠道，分析各种融资成本，寻找各种融资方式的最佳组合；合理资本结构原则:将财务风险和盈利能力控制在最合理的水平。
第十八条资金筹集渠道和审批程序子集团的融资决策必须经子集团财务部审核，并最终由子集团总裁批准后方可实施。
子集团具体筹资业务的决策和审批流程按照子集团筹资业务管理制度执行。
第六章资本性支出的审批和管理第十九条子集团资本支出的审批权限分为:批准:指相关部门负责人和主管领导对支出的合理性和必要性的批准。
审核:各级财务人员对批准的付款进行单据和数量的审核和记录，审核经济事项的审批是否符合流程的规定，各级审批人是否符合审批权限，经办人员是否在授权范围内办理业务。
第二十条集团子公司预算资本性支出的审批权限详见集团资本性支出审批权限清单。
第二十一条集团下属单位预算外资金的审批权限原则上不得批准预算外资金。
各下属单位预算外资金支出的审批程序为:除预算内审批程序外，还必须报集团财务部审批，最后提交集团总裁审批。
第二十二条子集团总部职能部门预算资金审批权限详见子集团总部资本性支出审批权限清单。
第二十三条总部预算外资金支出的审批程序为:除预算内审批程序外，还必须由子集团行长审批。
第24条资本支出管理资金支出采用三级管理体系:事前控制主要通过年度资金计划审批程序控制，事中控制主要通过财务人员评估审批，事后监督主要通过定期财务分析和各种内外部审计完成。
各单位财务部门应严格管理财务印章，严格按照上述资金支出审批权限和程序，监督各项资金支出的执行。
各单位不准乱花钱或套取现金，做到专款专用。
员工未在规定时间内还款的，应支付滞纳金或直接从工资中扣除。
第七章资金调拨管理第二十五条集团财务部负责调控整个集团的收支，提出下属单位之间的资金分配方案，经集团总裁批准后实施。
第二十六条子集团总部资金分配方案经子集团行长批准后，各下属单位必须严格执行。
第八章资金监控管理和统计报表第二十七条子集团财务部应围绕资金的安全性、有效性和流动性，定期开展以下资金检查和管理，并根据检查情况向子集团行长专题报告。
通过网银查询系统每日监控下属单位的资金收支情况，并要求下属单位每日上报资金情况。
定期(每月)检查下属单位的现金库存状况。
定期(每月)检查下属单位的结算情况。
检查下属单位银行存款的对账情况。
定期(每月)对下属单位汇来的(万元以上)大额款项进行跟踪检查或抽查。
第二十八条各下属单位必须向子集团财务部报送资金日报表，子集团财务部通过网银查询系统对收到的各下属单位资金日报表进行核对和监督，建立下属单位资金账户，反映下属单位日常现金流入流出情况，进行动态分析，发现异常及时查找原因，并组织处理，或报子集团行长审批。
第二十九条各直属单位必须在旬后一日内将旬末银行存款结算业务统计表报送子集团财务部，子集团财务部在旬后二日内报子集团行长审核。
第三十条集团财务部应及时掌握各下属单位的银行存款余额，并每日向集团总裁报告一次。
第九章附则第三十一条本制度由集团财务部负责解释和修订。
第三十二条本制度自发布之日起实施。
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